В 2020 году формат XBRL планируется внедрить в российских банках. Готовиться надо уже сейчас

13.04.2017
Читать статью в pdf-формате

Заместитель директора группы компаний «Диасофт» по развитию прикладных решений департамента «Решения BI и Отчетность» Игорь Шабанин на втором форуме «Блокчейн и открытые платформы: API, XBRL, экосистемы», организованном Bankir.Ru, рассказал о работе над внедрением XBRL в кредитных организациях.

ЦБ опубликовал полтора года назад первую версию таксономии для некредитных организаций. На прошлой неделе объявлены сроки появления финальной версии — летом 2017-го, к июню.

Важная проблема — достоверность данных

Мы, как поставщик решений, делаем немало проектов по переводу на этот формат отчетности кредитных организаций. Делаем это не в одиночку — есть и западные продукты, и отечественные. Но все это так называемые решения последней мили. Ведь XBRL — это все же в первую очередь формат. Данные выкладываются с шестью тысячами тэгов, позволяющих оперировать ими при создании произвольных отчетов. XBRL меняет подход ко всему.

Но встает важная проблема — достоверность данных. Банку трудно гарантировать, что все шесть тысяч тэгов абсолютно достоверны, за всем трудно доглядеть. Могут возникать непроизвольные ошибки. И по факту получается, что банк сдает недостоверную отчетность, и это риск.

Мы воспринимаем XBRL как последнюю ступень ракеты. Внизу есть еще три важных составляющих, которые заставляют перестраивать процессы банка. Банк должен пересмотреть свой подход к архитектуре подготовки отчетности.

Первая ступень  это учет. Наш продукт Accounting Engine позволяет отделить продуктовый учет от бухгалтерского. Он преобразует продуктовые события и операции в объекты бухгалтерского учета.

Вторая ступень  сбор и проверка данных. Осуществляется в системе FLEXTERA BI, которая загружает информацию в специальные структуры, находит несоответствия в данных и корректирует их.

Третья ступень  конструктор отчетов. Происходит настройка правил формирования и внешнего вида отчетов без изменения программного кода решения. Отрабатывается механизм корректировки данных по остаткам на счетах. Есть возможность гибкой настройки правил показателей по счетам к ячейкам отчетов.

В 2020 году, по планам ЦБ, XBRL заработает в кредитных организациях. Поэтому наш нынешний опыт непременно пригодится в будущем, сделав переход проще и быстрее.

Игорь Шабанин, Диасофт

Источник

#XBRL, #xbrl-конвертер, #банкам, #Банк России, #Отчетность ЦБ РФ, #НФО

Возврат к списку